ASSOCIAÇÃO DE VETERANOS DO CORPO DE FUZILEIROS NAVAIS
PRESTAÇÃO DE CONTAS 2010-2011
1. ORÇAMENTO GERAL
1.1 O Orçamento aprovado para o período 2010-2011 teve como base as estimativas constantes do Mapa de Previsão de Receitas e Despesas 2010-2011 (Anexo A), com os seguintes valores:
| – Receita bruta 2010-2011 | 595.578,80 |
| – Fundo de Reserva 2010-2011 | 98.050,27 |
| DESPESA AUTORIZADA PARA AS DIRETORIAS | |
| SR Salvador | 58.245,26 |
| SR Natal | 54.433,73 |
| SR Recife | 27.077,33 |
| SR Brasília | 21.334,32 |
| SR Sul | 9.936,43 |
| SR Uruguaiana | 9.745,49 |
| SR Nova Friburgo | 6.220,37 |
| DAdm (Direção Nacional) | 310.535,60 |
| TOTAL DE REPASSES | 497.528,53 |
a. Foi autorizado pelo CDC um acréscimo de R$ 10.000,00 no Orçamento da DAdm, tendo em vista as despesas com a Sessão Solene alusiva ao 39º Aniversário da AVCFN, que incluiu a inauguração de memorial em homenagem a algumas personalidades da nossa História, Associados Fundadores e ex-Presidentes.
b. Foi retirado do limite de despesa autorizado para a DAdm o valor referente ao pagamento das parcelas do consórcio da CEF, visto que o mesmo é pago com recursos do Fundo de Reserva.
1.2 Saldo real das contas
| CONTA | 31AGO2010 | 31AGO2011 | VARIAÇÃO | % |
| Poupança FR | 123.123,73 | 166.889,11 | 43.765,38 | 35,55 |
| Poupança PAPEM | 29.087,47 | 31.213,63 | 2.126,16 | 7,31 |
| FIC Investidor | 47.727,08 | 52.075,14 | 4.348,06 | 9,11 |
| Conta movimento | 11.484,51 | 3.905,90 | -7.578,61 | -65,99 |
| TOTAL | 211.422,79 | 254.083,78 | 42.660,99 | 20,18 |
A conta poupança Fundo de Reserva é alimentada com depósitos mensais e seus rendimentos. A poupança PAPEM e o FIC Investidor aumentaram apenas com seus próprios rendimentos. Na Conta Movimento, há duas observações: restos a pagar do Orçamento da DAdm no valor de R$ 7.584,00; e foram feitos adiantamentos a algumas SR, no valor total de 21.000,00, conforme item 1.4. Assim, subtraindo-se os restos a pagar e somando-se os adiantamentos feitos, o saldo da Conta Movimento seria R$ 17.321,90, de modo que o quadro da situação seria:
| CONTA | 31AGO2010 | 31AGO2011 | VARIAÇÃO | % |
| Poupança FR | 123.123,73 | 166.889,11 | 43.765,38 | 35,55 |
| Poupança PAPEM | 29.087,47 | 31.213,63 | 2.126,16 | 7,31 |
| FIC Investidor | 47.727,08 | 52.075,14 | 4.348,06 | 9,11 |
| Conta movimento | 11.484,51 | 17.321,90 | 5.837,39 | 50,83 |
| TOTAL | 211.422,79 | 267.499,78 | 56.076,99 | 26,52 |
1.3 Situação do consórcio
a. Até 31AGO2011 foram pagas 76 de 120 parcelas, num total de R$ 145.479,11. (pagos com recursos do Fundo de Reserva)
b. Valor atual da carta de crédito: 226.888,25.
1.4 Observações
a. Adiantamentos para a SR Natal
| VALOR | Nº PARC | VALOR PARCELA | INÍCIO | TÉRMINO |
| 10.000,00 | 20 | 500,00 | 07/2010 | 02/2012 |
| 4.000,00 | 10 | 400,00 | 01/2011 | 10/2011 |
| 5.000,00 | 10 | 500,00 | 11/2011 | 10/2012 |
- b. Adiantamentos para a SR Sul
| VALOR | Nº PAR | VALOR PARCELA | INÍCIO | TÉRMINO |
| 2.000,00 | – | 50% do repasse | 07/2010 | 02/2012 |
- Saldo disponível para a SR Uruguaiana
| Crédito de repasses | 3.070,68 |
| Desconto relativo a material enviado | 859,00 |
| Saldo | 2.211,68 |
- Saldo disponível para a SR Recife
| CONTA | 31AGO2010 | 31AGO2011 | VARIAÇÃO |
| FIC Recife | 56.827,46 | 67.579,79 |
1.5 Conclusão relativa ao Orçamento Geral
Como se pode verificar pelos números apresentados, a situação financeira da AVCFN é muito confortável. A DAdm e as SR foram apoiadas nas suas necessidades e foi possível ampliar o Fundo de Reserva, que permitirá concretizar o sonho de um imóvel próprio para a AVCFN.
2. ORÇAMENTO DA DAdm (Direção Nacional)
2.1 O Orçamento inicialmente aprovado para a DAdm, totalizando R$ 310.535,60, está no Anexo B, que apresenta também a modificação introduzida na organização das rubricas de despesa em relação à planilha anteriormente empregada.
2.2 Em 2011 foi preciso remanejar valores entre as rubricas, o que foi feito com autorização do CDC, tendo em vista a defasagem entre os valores aprovados e as necessidades que surgiram ao longo do exercício fiscal. O Orçamento com o remanejamento de saldos consta do Anexo C.
2.3 O CDC também aprovou um acréscimo de R$ 10.000,00 no Orçamento da DAdm, tendo em vista as despesas decorrentes da realização de Sessão Solene alusiva ao 39º Aniversário da AVCFN, com a inauguração de memorial em homenagem a personalidades da nossa História, Associados Fundadores e ex-Presidentes. Assim, o Limite da despesa autorizada passou de R$ 310.535,60 para R$ 320.535,60.
2.4 No período final do exercício foi preciso novamente remanejar os saldos das rubricas, para compatibilizar as necessidades finais com as disponibilidades em cada conta, de modo que o ano fiscal foi concluído com o Orçamento constante do Anexo D, com o total constante do quadro abaixo. O valor total inclui R$ 7.584,00, referente a despesas previstas ou contratadas, mas ainda não executadas. Este valor será acrescentado no orçamento para 2011-2013.
| Limite da despesa autorizada para 2010-2011 | 320.535,60 |
| Despesas realizadas e previstas ou contratadas | 320.423,63 |
| Saldo no Orçamento | 108,97 |
2.5 No final do exercício foi aprovada a criação da Medalha Mérito AVCFN, cujo custo para uma primeira encomenda de 100 (cem) unidades, incluindo medalha, barreta, roseta e estojo, é de R$ 11.000,00. Este custo está incluído como despesa extraordinária da AVCFN para 2011-2012.
2.6 Conclusão relativa à DAdm
O exercício fiscal 2010-2011, no âmbito da DAdm, foi muito proveitoso, em termos financeiros, pois além de poder proporcionar atividades variadas para os Associados, foi possível completar o equipamento do prédio cedido pela Marinha, por meio de convênio celebrado com a AVCFN, tendo como Representante da MB o Comandante-Geral do CFN, para servir como Sede da AVCFN.
É importante registrar que a maioria das atividades desenvolvidas contou com o irrestrito apoio de OM da Marinha, principalmente do CFN, e também de outros setores, como o CIAGA e a Casa do Marinheiro, verificando-se o empenho dos Almirantes, dos Comandantes e das Tripulações em contribuir com as realizações da AVCFN.
Acrescento ao texto original deste documento que a CPO muito contribuiu com mobiliário, confecção de Diplomas, Placas, lanches e outras contribuições, pelo empenho pessoal do Vice Presidente.
| FERNANDO DO NASCIMENTO Vice-Almirante (FN-Ref) Presidente Nacional |
Postado por: Lucio Lucena
